Советы по налоговым вычетам при выплате кредитов

Все граждане России уплачивают налог в государственный бюджет, и наличие оформленного кредита не избавляет их от этой обязанности. Но есть возможность получить налоговый вычет при выплате кредита. Он позволяет уменьшить налоговую базу на сумму, уплаченную в счет процентов по кредиту, что снижает сумму налога. Если вы взяли кредит на обучение или лечение, то оплата также может пойти в вычет по кредиту. Кто может воспользоваться налоговым вычетом по кредитам и что для этого нужно, рассказываем в статье.

Кто может оформить налоговый вычет на кредит

Льготу на проценты по кредитам могут получить российские граждане, которые уплачивают налог НДФЛ по ставке 13% и имеют подтвержденные расходы:

• официально трудоустроенные работники;
• индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения;
• самозанятые и фрилансеры при выполнении условий;
• пенсионеры, продолжающие работать;
• студенты, которые взяли кредит на очное образование;
• родители и опекуны, выплачивающие кредиты на обучение или медицинские нужды детей.

Льгота предоставляется заемщикам, которые платят подоходный налог государству, но взяли кредит на покупку недвижимости, медицинские или другие нужды. В зависимости от этого все вычеты делятся на несколько видов.

Виды налоговых вычетов на кредиты

При взятии кредита важно указать, как какие цели его планируете потратить, так вы повысите шансы на налоговый вычет на проценты. Так, на обычные потребительские или автокредиты подобные льготы не предусмотрены. В России действуют стандартные, социальные, инвестиционные, имущественные, профессиональные вычеты.

При кредитах на социальные нужды

Для налогоплательщиков, которые выплачивают кредиты на образование, платные медицинские услуги, пенсионное страхование и благотворительность. Вычет на образование могут получить граждане, которые сами учатся или платят за своих детей. 

Медицинский — распространяется на расходы, связанные с лечением и приобретением медикаментов для себя, супруга, родителей и детей. Социальный вычет позволяет снизить налоговую базу на сумму до 120 тысяч рублей в год.

При ипотеке или строительстве жилья

Имущественный вычет — вид налоговой льготы, предоставляемой при приобретении или строительстве недвижимости. Он позволяет уменьшить налогооблагаемую базу на сумму расходов, связанных с покупкой жилья. Это затраты на саму недвижимость и расходы на погашение процентов по ипотечным займам. 

Лимит имущественного вычета составляет не выше 2 млн рублей для основных затрат и 3 млн рублей для процентов по ипотеке. При этом при рефинансировании долга сохраняется право на получение вычета на проценты по новому кредиту, если он также был взят на для покупки недвижимости. Но подавать документы на вычет можно только при прошествии трех лет с того времени, как эта льгота стала для вас действовать. 

Например, если ранее вы жили не на территории РФ и не имели права на вычет, и стали резидентом более трёх лет назад, то можно рассчитывать на вычет.

Условия для получения налогового вычета на кредит

Для получения вычета нужно иметь постоянную работу и документальное подтверждение доходов. Также нужно подтвердить, что они действительно соответствуют условиям. Например, кредит или займ взят на лечение или обучение.

Документы для налоговых вычетов по кредиту

Учебное заведение, на обучение в котором брался кредит, должно иметь официальную лицензию. Для получения налогового вычета потребуется предоставить:

• контракт с вузом, который подтверждает оформление кредита;
• копии финансовых документов (чеки, квитанции) о произведенных выплатах;
• справку о доходах с места работы;
• договор займа, где прописаны условия кредитования.

Налоговый вычет можно получить даже при частичной оплате обучения кредитными средствами. Главное — предоставить подтверждение оплаты и договор с учебным заведением. Если учитесь за границей, нужно перевести все документы на русский язык и заверить их нотариально. Также потребуется справка о признании учебного заведения в России.

Чтобы получить вычет по займам, направленным на медицинские нужды, необходимо подготовить:

• договор на платные медицинские услуги или лечение;
• копии всех платежных документов (чеки, квитанции), которые подтверждают оплату;
• справка о доходах с места работы;
• кредитный договор.

Налоговый вычет на кредит возможен и если лечение проводилось за границей. Тогда нужно, чтоб оно было признано необходимым и подтверждено российскими медицинскими учреждениями. Потребуются переводы и заверения всех документов.

Процедура подачи заявления на налоговый вычет

Для подачи заявки подготовьте документы, подтверждающие право на налоговый вычет на проценты по кредиту. Это могут быть квитанции, договоры, соглашения, справки и другие документы в зависимости от типа вычета.

Нужны: заполненная декларация 3-НДФЛ; справки о доходах (форма 2-НДФЛ); чеки об оплате процентов по кредиту (например, выписки из банка); заявление на возврат налога. 

• Подавайте документы в налоговую инспекцию лично, через почту или через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России.
• Документы проверяются в течение 1-3 месяцев, после этого принимается решение о предоставлении вычета или отказе.
• В случае положительного решения, средства будут перечислены на указанный вами банковский счет.

Если вы подали документы в электронном формате, рассмотрение может быть ускорено. При задержке свяжитесь с налоговой службой для уточнения причин и текущего статуса вашего запроса.

Вычеты при досрочной выплате кредитов

Если вы досрочно погасили кредит, также имеете право на возврат части уплаченных процентов. Это право закреплено в Гражданском кодексе РФ.

• Для возврата процентов необходимо подать налоговую декларацию формы 3-НДФЛ в налоговый орган по месту жительства. К декларации приложите подтверждающие документы: копию кредитного договора и справки о выплате процентов. 
• При покупке недвижимости в ипотеку можно вернуть до 13% от суммы уплаченных процентов, но не более 390 тыс. руб. за весь период кредита. 
• Возврат возможен только за фактический срок использования кредитных средств. Если кредит погашен по графику, возврат процентов не предусмотрен. 

Когда оформить вычет не получится

Отказать в вычете могут, если представлены не все документы, допущены грубые ошибки в их оформлении или есть несоответствия по требованиям. 

Например, для возврата процентов по образовательному кредиту необходимо, чтобы студент учился на дневном отделении. А вы учитесь на заочном.

• Возврат процентов по кредитам невозможен, если человек не является резидентом РФ. Льготы положены только россиянам или гражданам других государств, живущим в России не менее 183 дней в текущем году.
• Вычет не могут получить люди, у которых нет официального постоянного места работы, когда работодатель уплачивает в казну 13% с зарплаты сотрудника.
• Вычет невозможен, если, оформляя кредит, вы не указали его назначение, а деньги просто потратили на личные нужды.

При планировании платного обучения или прохождении лечения собирайте все документы, которые свидетельствуют об оплате. 

Складывайте в отдельную папку и сохраняйте — не только для получения вычетов, но и для сохранения истории полной картины события. Например, при повторном лечении.

Заключение

Знание и правильное использование различных видов налоговых вычетов может сократить налоговые обязательства и сэкономить значительные суммы денег. Важно помнить, что все документы, представляемые на иностранном языке, должны быть переведены на русский язык и нотариально заверены. Ведите учет всех расходов, связанных с лечением, чтобы иметь полную картину для подачи заявления на вычет.

Регулярно проверяйте статус рассмотрения заявления через Личный кабинет налогоплательщика и убедитесь, что все ваши контактные данные в налоговой инспекции актуальны, чтобы избежать задержек в получении уведомлений.